Previdência Privada: Como aproveitar os benefícios fiscais antes de 2025

A previdência é uma forma de poupar para garantir uma renda futura, geralmente durante a aposentadoria. No Brasil, existem dois tipos principais: a previdência social, administrada pelo governo, e a previdência privada, oferecida por instituições financeiras, como o Sicredi. Mas como você pode se beneficiar de uma estratégia de previdência privada?

A previdência privada é um sistema complementar e opcional, que está dividida em duas modalidades principais: PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) e VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre), no qual a diferença está na tributação, sendo que PGBL a tributação será sobre o valor total, enquanto em VGBL o tributo incide somente sobre a rentabilidade. Tal tributação poderá ser pelo modelo regressivo (quanto maior o tempo de contribuição, menor a alíquota) ou progressivo (alíquota única de 15%).

Eles podem ser utilizados tanto para fins de aposentadoria quanto para outras finalidades, como planejamento sucessório, planejamento financeiro e planejamento tributário.

Benefícios Fiscais: Como aproveitar o abatimento do Imposto de Renda

Uma das principais vantagens da previdência privada, especialmente do PGBL, é a possibilidade de obter benefícios fiscais. Quem opta por essa modalidade pode deduzir até 12% da sua renda bruta anual na base de cálculo do Imposto de Renda. Isso significa que o valor investido em previdência pode ser abatido da renda tributável, gerando economia imediata.

Ou seja, para aquela pessoa que opta pela declaração completa de imposto de renda, no qual há a possibilidade de deduzir custos com educação, saúde, filhos e até mesmo o próprio INSS, há também a possibilidade de deduzir até 12% da renda bruta em investimentos em previdência privada, do tipo PGBL. Portanto, podendo utilizar até 12% da renda anual em PGBL e demais investimentos em previdência no VGBL.

Exemplo prático: Imagine que uma pessoa tenha uma renda bruta anual de R$ 100.000. Se ela investir R$ 12.000 em um plano de previdência PGBL, esse valor poderá ser deduzido da base de cálculo do imposto, reduzindo a renda tributável para R$ 88.000. Se a alíquota efetiva de imposto fosse de 27,5%, isso resultaria em uma economia de R$ 3.300 (27,5% de R$ 12.000) no imposto a pagar.

Essa economia pode ser reinvestida, ajudando a potencializar o crescimento do patrimônio. Além disso, quanto mais cedo a pessoa começa a investir, maior é o efeito dos juros compostos, que fazem o dinheiro “trabalhar” ao longo dos anos, acumulando mais recursos para o futuro.

Agora é a hora de começar a se planejar!

Com o final do ano se aproximando, este é o momento ideal para fazer aportes na previdência e aproveitar o benefício fiscal. Lembre-se de escolher o regime de tributação mais adequado ao seu perfil (progressivo ou regressivo) e de realizar os aportes antes do fechamento do ano fiscal. Assim, você garante não apenas o benefício imediato de abatimento no Imposto de Renda, mas também se prepara para uma aposentadoria mais tranquila e segura.

Procure um especialista no Sicredi para entender melhor as opções e começar a planejar o seu futuro financeiro ainda hoje.

Por: Ian Otani - Analista de Desenvolvimento de Negócios da Sicredi Conexão